„EMIR Refit“: informacija apie reguliavimo atnaujinimus

EMIR reglamentas įsigaliojo 2012 m. rugpjūtį, o 2024 m. balandžio 29 d. įsigaliojo   „EMIR Refit“  išvestinių sandorių ataskaitų teikimo taisyklių atnaujinimas.  Įvesta nemažai ataskaitų dėl išvestinių finansinių priemonių teikimo reikalavimų pakeitimų (standartizavimas pagal ISO 20022) ir gerokai padidintas sandorių duomenų saugyklai teikiamų ataskaitų laukelių skaičius.

Informuojame, kad „EMIR Refit“ nustatyta prievolė informuoti atitinkamą nacionalinę kompetentingą instituciją (NKI) apie tam tikras duomenų kokybės problemas, kilusias teikiant ataskaitas. Klientams, kurie vertinami kaip ne finansų sandorio šalys, SEB teiks tokius pranešimus ir pateiks informaciją apie duomenų kokybės problemas, nustatytas per duomenų teikimo procesą, susijusias su kliento sandoriais ir viršijančiais tam tikras apskaičiuotąsias ribas.

Klientai, kurie vertinami kaip finansų sandorio šalys, yra laikomi už duomenų teikimą atsakingais subjektais (angl. Entity Responsible for Reporting, ERR). Jie patys privalo teikti savo duomenis ir už tai teisiškai atsako. „EMIR Refit“ nurodyta, kad už duomenų teikimą atsakingi subjektai turėtų būti įdiegę procesus, leidžiančius bet kuriuo metu įvertinti reikšmingus nustatytus netinkamo duomenų teikimo atvejus; taip pat už duomenų teikimą atsakingi subjektai turėtų pranešti savo NKI apie bet kurį iš toliau nurodytų atvejų, kai viršijama tam tikra riba:

1. bet kokie pranešti neteisingi duomenys, atsiradę dėl duomenų teikimo sistemų trūkumų, kurie turėtų įtakos daugeliui pranešimų
2. bet kokia kliūtis, dėl kurios duomenis teikiantis subjektas negali nusiųsti ataskaitų į sandorių duomenų saugyklą iki nustatyto duomenų pateikimo termino (T+1)
3. bet kokia reikšminga problema, dėl kurios pranešime atsiranda klaidų, kurių sandorių duomenų saugykla negalėtų atmesti

SEB bankas už duomenų teikimą atsakingiems subjektams, perdavusiems duomenų teikimą SEB bankui, teiks pranešimus apie bet kokias duomenų kokybės problemas, kylančias teikiant ataskaitas, naudodamas bendrą šabloną, paskelbtą EVPRI interneto svetainėje. Pranešime pateikiama pagrindinė informacija apie netinkamą ataskaitų teikimą ir jo nustatymą, pavyzdžiui, netinkamų ataskaitų apimtis, klaidų ar praleidimų rūšis, problemos sprendimo terminas. Tada pats duomenis teikiantis subjektas turėtų nedelsdamas persiųsti pranešimą atitinkamai NKI. Daugiau informacijos pateikta toliau esančioje SEB „EMIR Refit“ klausimų ir atsakymų skiltyje.

Atkreipkite dėmesį: visi klientai privalo užtikrinti, kad juridinio asmens identifikatoriaus (LEI) kodas būtų atnaujinamas laiku visą sandorių su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis galiojimo laikotarpį, jog būtų išvengta problemų teikiant duomenis ir juos atmetant sandorių duomenų saugykloje, kuriai siunčiami sandorių duomenys. 

Dažniausiai užduodami klausimai

1. Kaip SEB informuos jus apie duomenų kokybės problemas?
   Informaciją apie duomenų kokybės problemas siųsime el. paštu jūsų nurodytu el. pašto adresu.
2. Kokiu formatu naudosis SEB informuodamas duomenis teikiančius subjektus apie duomenų kokybės problemas?
   Duomenis teikiantiems subjektams informuoti naudosime EVPRI parengtą šabloną arba panašų šabloną.
3. Kada SEB pradės skleisti informaciją apie duomenų kokybės problemas?
   Reikalavimas informuoti jus apie duomenų kokybės problemas įsigalioja 2024 m. balandžio 29 d.
4. Kas kiek laiko SEB informuos jus apie duomenų kokybės problemas?
   Privalome informuoti apie bet kokias jums aktualias duomenų kokybės problemas nepagrįstai nedelsdami.
5. Kaip SEB apibrėžia duomenų kokybės problemas?
   SEB remsis gairėmis, pateiktomis galutinėje ataskaitoje „Gairės dėl duomenų teikimo pagal EMIR“ (ESMA74-362-2281, §389, 396, 398). Paprasto apibrėžimo nėra, tačiau reikia atsižvelgti į tam tikrus kiekybinius ir kokybinius kriterijus, kaip nurodyta minėtoje galutinėje ataskaitoje.

6. Kokia yra nustatyta riba, nuo kurios turi būti informuota nacionalinė kompetentinga institucija?
   Apie netinkamas ataskaitas reikėtų pranešti, jei viršijama ši riba:

   •    Netinkamų ataskaitų skaičius > X
   •    Netinkamų ataskaitų skaičius / vidutinis skaičius per mėnesį > Y %
   •    Vidutinis skaičius per mėnesį – tai vertinimo dieną apskaičiuotas vidutinis duomenų pateikčių skaičius per mėnesį:
   (AtaskSkPerMėn-12 + AtaskSkPerMėn-11 + ... + AtaskSkPerMėn-2 + AtaskSkPerMėn-1) / 12 = AtaskSkPerPast12Mėn / 12

   naudojant faktinį per pastaruosius 12 mėnesių pateiktų ataskaitų skaičių.